Управління активами і пасивами банку з метою мінімізації ризику ліквідності

Abstract

У роботі розглянуто теоретичні засади управління активами і пасивами банку та економічну сутність ризику ліквідності. На основі фінансової звітності АТ «Банк Кредит Дніпро» здійснено аналіз структури активів і пасивів, строкових розривів та ключових показників ліквідності. Застосовано сценарне стрес-тестування ризику ліквідності. Виявлено основні вразливості ліквідної позиції банку та обґрунтовано напрями вдосконалення управління ризиком ліквідності. Наукова новизна роботи полягає в обґрунтуванні доцільності поєднання нормативного та економічного підходів до оцінки ліквідності банку, а також у практичному застосуванні сценарного стрес-тестування для оцінки впливу внутрішніх і системних шоків на показники LCR та NSFR у межах процесу ILAAP. Практичне значення отриманих результатів полягає у можливості використання запропонованих підходів у діяльності банківських установ для вдосконалення системи управління ризиком ліквідності.