Кібершахрайства, фінансові правопорушення та легалізація кримінальних доходів в умовах цифровізації економіки України

Abstract

Цифровізацію економіки визначено як один із пріоритетних напрямів розвитку України. Ускладнення та розвиток новітніх інформаційних технологій призводять до виникнення нових методів та підходів до здійснення економічної та фінансової діяльності. Але попри значний корисний ефект від діджиталізації створюються також сприятливі умови для злочинців. Стає простіше відмивати доходи, проводити шахрайства з фінансовими інструментами, з’являються нові можливості для кіберзлочинців. Дані процеси спонукають до детального аналізу детермінант злочинної діяльності, яка має найбільший вплив на економіку. У дослідженні визначено напрям та ступінь впливу діджиталізації, фінансового моніторингу та діяльності банківських установ, бірж цінних паперів, страхових компаній на кількість фінансових та кіберзлочинів і легалізацію кримінальних доходів. Побудовано MAR-сплайнові моделі взаємозалежності між регресорами та регресандами. Перевірено адекватність побудованих моделей.